กลยุทธ์นี้แตกต่างจากตอนที่ 1 คือเงินต้นที่ลงทุนอาจจะลดหย่อนภาษีไม่ได้ แต่ "ผลตอบแทน" หรือ "ดอกเบี้ย" ที่งอกเงยขึ้นมา จะได้รับการยกเว้นภาษีทั้งหมด ทำให้เราได้รับผลตอบแทนแบบเต็มเม็ดเต็มหน่วย ไม่ต้องโดนหัก

วางแผนภาษี 2568 (ตอนที่ 2) รับผลตอบแทนเต็ม ๆ ไม่โดนหักภาษี! มาต่อยอดแผนการเงินด้วยกลยุทธ์ลงทุนที่ 'ดอกเบี้ยและเงินรางวัลไม่ต้องเสียภาษี' บทความนี้จะเปิดโลกของเงินฝากปลอดภาษี, สลากออมสิน/ธ.ก.ส. และเคล็ดลับดอกเบี้ยเงินฝากออมทรัพย์ที่หลายคนยังไม่รู้ ใครอยากให้เงินออมโตไวแบบเต็มเม็ดเต็มหน่วย ห้ามพลาด!

1. เงินฝากประจำปลอดภาษี

วิธีการ: การเปิดบัญชีฝากเงินจำนวนเท่า ๆ กันทุกเดือน ต่อเนื่อง เช่นฝากประจำ 24 เดือน หรือ 36 เดือน

สิทธิประโยชน์ที่จะได้รับ: ดอกเบี้ยที่ได้รับทั้งหมด ไม่ต้องเสียภาษี

ตัวอย่าง:

นาย C ต้องการเก็บเงินก้อน จึงเปิดบัญชีเงินฝากประจำปลอดภาษี 24 เดือน โดยฝากเดือนละ 10,000 บาท เมื่อครบ 2 ปี เขาจะมีเงินต้น 240,000 บาท สมมติว่าได้รับดอกเบี้ยทั้งหมด 5,000 บาท ดอกเบี้ยก้อนนี้จะถูกโอนเข้าบัญชีของเขาเต็ม ๆ โดยไม่โดนหักภาษี ณ ที่จ่าย 15% (ซึ่งปกติจะโดนหักไป 750 บาท)

2. ดอกเบี้ยเงินฝากออมทรัพย์

วิธีการ: ดอกเบี้ยจากบัญชีออมทรัพย์ "ทุกธนาคารรวมกัน" ถ้าไม่ถึงเกณฑ์ก็ไม่ต้องเสียภาษี

สิทธิประโยชน์ที่จะได้รับ: หากได้รับดอกเบี้ยทั้งปีรวมกัน ไม่เกิน 20,000 บาท จะได้รับการยกเว้นภาษี

ตัวอย่าง:

นางสาว D มีบัญชีออมทรัพย์ 3 บัญชี สิ้นปีธนาคารแจ้งว่าเธอได้รับดอกเบี้ยรวมทั้งหมด 18,500 บาท ซึ่งไม่เกิน 20,000 บาท ดังนั้นเธอจึงไม่ต้องเสียภาษีจากดอกเบี้ยส่วนนี้ แต่ถ้าปีถัดไปเธอได้ดอกเบี้ยรวม 23,500 บาท ยอด 23,500 บาททั้งหมดจะถูกนำไปคิดภาษีหัก ณ ที่จ่าย 15% (ไม่ใช่แค่ส่วนที่เกิน 3,500 บาท)

เท่ากับว่าดอกเบี้ยรวม 23,500 x 15% = จะถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย เป็นจำนวนเงิน  3,525

หมายเหตุ: ดอกเบี้ยเงินฝากออมทรัพย์ สามารถขอคืนภาษีได้ ในกรณีต่อไปนี้

กรณีที่ 1: นางสาว D ไม่มีเงินได้แล้ว หรือมีเงินได้พึงประเมินอยู่ในเกณฑ์ที่ได้รับยกเว้นภาษี ก็คือรายได้ไม่เกิน 150,000 บาท จึงสามารถขอคืนภาษีได้

กรณีที่ 2: มีเงินได้พึงประเมินอยู่ในเกณฑ์ที่ต้องเสียภาษีในฐานภาษีน้อยกว่า 15% (รายได้หลังหักค่าใช้จ่าย และค่าลดหย่อนแล้ว) เช่น นางสาว D มีรายได้หลังหักค่าใช้จ่าย และค่าลดหย่อนแล้ว น้อยกว่าฐานภาษี 15% หรือ 500,000 บาท

คนที่มีรายได้พึ่งประเมินอยู่ในฐานภาษีตั้งแต่ 15% ขึ้นไป ไม่จำเป็นต้องนำดอกเบี้ยเงินฝากมาคำนวณรวมกับรายได้เพื่อยื่นภาษีบุคคลธรรมดาอีก สามารถเลือกให้ธนาคารหักภาษี ณ ที่จ่ายไปได้เลย

3. สลากออมสิน / สลาก ธ.ก.ส.

วิธีการ: ออมเงินระยะยาว แถมได้ลุ้นรางวัลทุกเดือน เงินต้นครบเมื่อครบกำหนด

สิทธิประโยชน์ที่จะได้รับ: ทั้ง "ดอกเบี้ย" (เมื่อถือครบกำหนด) และ "เงินรางวัล" ที่ถูกทั้งหมด ได้รับการยกเว้นภาษี

ตัวอย่าง:

นาย E ซื้อสลากออมสิน 100,000 บาท เป็นเวลา 2 ปี ระหว่าง 2 ปีนี้ เขาถูกรางวัลเลขท้ายได้เงินรางวัลรวม 1,200 บาท พอครบกำหนดไถ่ถอน เขาได้รับเงินต้น 100,000 บาทคืนพร้อมดอกเบี้ยอีก 500 บาท ทั้งเงินรางวัล 1,200 บาท และดอกเบี้ย 500 บาท ไม่ต้องนำไปคำนวณเสียภาษีใด ๆ ทั้งสิ้น

การเลือกช่องทางลงทุนที่ให้ผลตอบแทนปลอดภาษี เป็นอีกหนึ่งวิธีที่ชาญฉลาดในการสร้างความมั่งคั่งระยะยาว เหมาะอย่างยิ่งสำหรับการพักเงิน หรือออมเงินสำหรับเป้าหมายที่ต้องการความเสี่ยงต่ำ เมื่อใช้ควบคู่ไปกับกลยุทธ์ลดหย่อนภาษี ก็จะทำให้แผนการเงินของคุณสมบูรณ์แบบยิ่งขึ้น